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巴市國資發(fā)〔2022〕14號
各縣（區）國資委（局），各市屬國有企業(yè)：
《巴中市市屬國有企業(yè)合規管理指引（試行）》經(jīng)市國資委2022年第3次主任辦公會(huì )審議通過(guò)，現印發(fā)你們，請按照本指引規定認真貫徹執行。
???????????????????????????????????????????????????巴中市國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )
??????????????????????????????????????????????????2022年4月15日
巴中市市屬國有企業(yè)合規管理指引（試行）
第一章 總 則
第一條 為推動(dòng)市屬國有企業(yè)全面加強合規管理，提升依法合規經(jīng)營(yíng)管理水平，有效防控合規風(fēng)險，著(zhù)力打造法治國企，保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規規定，參照《中央企業(yè)合規管理指引（試行）》（國資發(fā)法規〔2018〕106號）《四川省省屬企業(yè)合規管理指引（試行）》（川國資法規〔2020〕14號），制定本指引。
第二條 本指引所稱(chēng)市屬國有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“企業(yè)”），是指巴中市國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市國資委”）代表市政府履行出資人職責的國家出資企業(yè)。
本指引所稱(chēng)合規，是指企業(yè)及其員工、有關(guān)利益相關(guān)方的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規、監管規定、職業(yè)道德、行業(yè)準則、商業(yè)習慣和企業(yè)章程、規章制度以及國際條約、規則等要求。
本指引所稱(chēng)合規風(fēng)險，是指企業(yè)及其員工、有關(guān)利益相關(guān)方因不合規行為，引發(fā)法律責任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟或聲譽(yù)損失以及其他負面影響的可能性。
本指引所稱(chēng)合規管理，是指以有效防控合規風(fēng)險為目的，以企業(yè)及其員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對象，開(kāi)展包括方案制定、體系建設、制度制定、合規審查、風(fēng)險識別、風(fēng)險應對、責任追究、合規文化培育、合規培訓、考核評價(jià)、持續改善等有組織、有計劃的管理活動(dòng)。
第三條 市國資委負責指導監督企業(yè)合規管理工作。
第四條 企業(yè)應當建立健全合規管理制度，設立或完善合規管理組織架構，明確合規管理責任，加強合規文化建設，全面構建合規管理體系，有效防控合規風(fēng)險，確保企業(yè)依法合規經(jīng)營(yíng)。
第五條 企業(yè)應當按照以下原則建立健全合規管理體系：
（一）全面覆蓋。堅持將合規要求覆蓋生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各領(lǐng)域各環(huán)節，落實(shí)到各部門(mén)、各級子企業(yè)、分支機構和全體員工，貫穿決策、執行、監督全過(guò)程。
（二）強化責任。把加強合規管理作為企業(yè)主要負責人履行推進(jìn)法治建設第一責任人職責的重要內容。按照誰(shuí)主管、誰(shuí)負責的原則，強化業(yè)務(wù)、職能部門(mén)合規管理要求。建立全員合規責任制，明確管理人員和各崗位員工的合規責任并督促有效落實(shí)。
（三）協(xié)同融合。推動(dòng)合規管理與法律風(fēng)險防范、監察、審計、內控、風(fēng)險管理等管理體系相融合、相銜接，實(shí)現各體系成果共享，加強管理活動(dòng)協(xié)同聯(lián)動(dòng)，避免重復管理、體系沖突。
（四）客觀(guān)獨立。嚴格依照法律法規等規定對企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀(guān)評價(jià)和處理。合規管理牽頭部門(mén)獨立履行職責，不受其他部門(mén)和人員的干涉。合規負責人任免應該征求上級部門(mén)的意見(jiàn)。
（五）以企業(yè)價(jià)值觀(guān)為導向。將合規理念納入企業(yè)價(jià)值觀(guān)體系，充分體現國有企業(yè)使命和擔當，并以?xún)r(jià)值觀(guān)作為衡量合規管理最終標準。
（六）風(fēng)險穿透。要牢固樹(shù)立合規“零容忍”理念，堅持風(fēng)險穿透原則，避免形式合規掩蓋實(shí)質(zhì)不合規。
（七）有效落地。合規體系要加強與業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)融合，將合規要求有效嵌入公司章程、法人治理、管理制度、業(yè)務(wù)流程，保證合規有效落地。
第二章 合規管理職責
第六條 企業(yè)黨委會(huì )的合規管理職責主要包括：
（一）發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的重要作用，全面領(lǐng)導、統籌推進(jìn)合規管理工作；
（二）推動(dòng)科學(xué)立規、嚴格執規、自覺(jué)守規、嚴懲違規；
（三）研究合規管理負責人人選、合規管理牽頭部門(mén)設置；
（四）對董事會(huì )、監事會(huì )、高級管理人員的合規經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行監督；
（五）對合規管理相關(guān)的重大事項研究提出意見(jiàn)；
（六）按照權限研究或決定對有關(guān)違規人員的處理事項。
第七條 董事會(huì )的合規管理職責主要包括：
（一）建立健全總法律顧問(wèn)制度，推動(dòng)建立和完善合規管理體系建設，監控合規管理體系有效運行；
（二）批準企業(yè)合規管理戰略規劃、基本制度、年度報告；
（三）決定合規管理負責人的任免；
（四）決定合規管理牽頭部門(mén)的設置和職能；
（五）研究決定合規管理有關(guān)重大事項；
（六）研究決定重大合規事件調查、處理；
（七）按照權限研究或決定有關(guān)違規人員的處理事項；
（八）法律法規或者公司章程規定的其他合規管理職責。
第八條 監事會(huì )的合規管理職責主要包括：
（一）監督董事會(huì )的決策與流程是否合規；
（二）監督董事和高級管理人員合規管理職責履行情況；
（三）對引發(fā)重大合規風(fēng)險負有主要責任的董事、高級管理人員提出罷免建議；
（四）向董事會(huì )提出撤換公司合規管理負責人的建議；
（五）法律法規或者公司章程規定的其他合規管理職責。
第九條 經(jīng)理層的合規管理職責主要包括：
（一）根據董事會(huì )決定，建立健全合規管理組織架構；
（二）擬訂合規管理牽頭部門(mén)設置方案；
（三）批準合規管理具體制度；
（四）審核合規管理年度報告；
（五）批準合規管理計劃，采取措施確保合規管理制度得到有效執行；
（六）明確合規管理流程，確保合規要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域；
（七）及時(shí)制止并糾正不合規的經(jīng)營(yíng)行為，按照權限對違規人員進(jìn)行責任追究或提出處理建議；
（八）經(jīng)董事會(huì )授權的其他合規管理職責。
第十條 企業(yè)設立合規委員會(huì )，可與企業(yè)法治建設領(lǐng)導小組等合署，由企業(yè)主要負責人擔任主任，承擔合規管理的組織領(lǐng)導和統籌協(xié)調工作。定期召開(kāi)會(huì )議，研究決定合規管理重大事項或提出意見(jiàn)建議，指導、監督和評價(jià)合規管理工作，推動(dòng)合規管理與內控、風(fēng)險管理等相關(guān)管理體系有效融合。
第十一條 企業(yè)相關(guān)負責人或總法律顧問(wèn)（首席合規官）擔任合規管理負責人，主要職責包括：
（一）組織制訂合規管理戰略規劃；
（二）參與企業(yè)重大決策并提出合規意見(jiàn)；
（三）領(lǐng)導合規管理牽頭部門(mén)開(kāi)展工作；
（四）向董事會(huì )和總經(jīng)理匯報合規管理重大事項；
（五）召集和主持合規管理相關(guān)工作會(huì )議，研究推動(dòng)、指導協(xié)調合規管理工作；
（六）組織起草合規管理年度報告；
（七）經(jīng)董事會(huì )授權的其他合規管理職責。
第十二條 法律事務(wù)機構或其他相關(guān)機構為合規管理牽頭部門(mén)，組織、協(xié)調和監督合規管理工作，為其他部門(mén)合規工作賦能并提供合規支持，主要職責包括：
（一）牽頭組織合規管理體系建設，持續優(yōu)化、完善合規管理體系；
（二）研究起草合規管理工作計劃、基本制度和具體制度；
（三）組織或協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展合規培訓，加強合規宣傳，培育合規文化；
（四）提供合規咨詢(xún)和支持，指導各部門(mén)和所屬企業(yè)合規管理工作；
（五）持續關(guān)注法律法規等規則變化，組織開(kāi)展合規風(fēng)險識別和預警，參與企業(yè)重大事項合規審查和風(fēng)險應對；
（六）組織或參與合規檢查與考核，對制度和流程進(jìn)行合規評價(jià)，督促有效整改、持續改進(jìn)；
（七）受理職責范圍內的違規舉報，組織或參與對違規事件的調查，并提出處理建議；
（八）負責合規委員會(huì )日常工作；
（九）組織、協(xié)調、監督合規管理有關(guān)會(huì )議決定事項落實(shí)；
（十）章程、董事會(huì )或合規委員會(huì )確定的其他合規管理職責。
第十三條 業(yè)務(wù)部門(mén)負責本領(lǐng)域的日常合規管理工作，按照合規要求制定完善本領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規管理制度和流程，主動(dòng)開(kāi)展本領(lǐng)域合規風(fēng)險識別和隱患排查，發(fā)布合規預警，組織合規審查，及時(shí)向合規管理牽頭部門(mén)通報風(fēng)險事項，妥善應對合規風(fēng)險事件，做好本領(lǐng)域合規培訓和利益相關(guān)方合規調查等工作，組織或配合進(jìn)行違規問(wèn)題調查并及時(shí)整改。
監察、審計、法律、內控、風(fēng)險管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保、貫標認證等相關(guān)部門(mén)，在職權范圍內履行合規管理職責。
各業(yè)務(wù)部門(mén)應當指定合規管理聯(lián)絡(luò )員，負責本部門(mén)合規管理工作具體實(shí)施。
第三章 合規管理重點(diǎn)
第十四條 企業(yè)應當根據外部環(huán)境變化，結合自身實(shí)際，在全面推進(jìn)合規管理的基礎上，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節和重點(diǎn)人員，切實(shí)防范合規風(fēng)險。
第十五條 加強對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規管理：
（一）公司治理。全面落實(shí)“三重一大”決策制度，注重合規治理，提升決策有效性。保障黨委會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、總經(jīng)理辦公會(huì )、職代會(huì )等依據法律法規及公司章程正確履職，實(shí)現黨的領(lǐng)導與公司治理的有效融合；
（二）合同管理。樹(shù)立審慎簽約、誠信履約的合規文化。重視合同管理與合規審查，禁止簽署以合法形式掩蓋非法目的的合同，禁止簽署可能導致國有權益受損的合同；
（三）市場(chǎng)交易。完善交易管理制度，嚴格履行決策批準程序，建立健全自律誠信體系，突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭，規范資產(chǎn)交易、招投標等活動(dòng)，禁止或防止欺詐性交易，保障企業(yè)資產(chǎn)安全與良好商業(yè)信譽(yù)；
（四）產(chǎn)權管理。嚴格執行產(chǎn)權監管政策規定，規范產(chǎn)權登記、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)交易等事項操作程序，防止國有資產(chǎn)流失；
（五）投資管理。嚴格執行國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和省國資委投資監管制度，建立健全事前、事中、事后管理制度體系，加強投后管理和評價(jià)，防止違規投資行為，強化違規投資責任追究；
（六）債務(wù)管理。全面落實(shí)加強國有企業(yè)資產(chǎn)負債約束、維護資金安全、提高資本回報等有關(guān)要求，規范發(fā)債、資金拆借、對外擔保等行為，加大債務(wù)監督檢查力度，嚴肅問(wèn)題責任追究；
（七）資本運作。嚴格遵守證券監管相關(guān)法律法規，提高上市公司及非上市公眾公司的治理水平。強化規范上市公司及非上市公眾公司國有股權變動(dòng)行為，加強公司治理和內部控制，提升信息披露質(zhì)量。發(fā)債企業(yè)應切實(shí)履行相關(guān)信息披露工作責任，保證披露信息真實(shí)、準確、完整；
（八）跨境貿易。開(kāi)展跨境貨物和服務(wù)貿易，應確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全流程、全方位合規，全面掌握關(guān)于進(jìn)出口監管，特別是海關(guān)、外匯、出口管制、質(zhì)量安全、知識產(chǎn)權保護等方面的具體要求。涉及進(jìn)口物項（包括產(chǎn)品、軟件及技術(shù)等）的，應當關(guān)注該物項所涉國家（地區）的出口管制相關(guān)規定及限制措施等；
（九）跨境投融資。開(kāi)展境外投融資，應確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全流程、全方位合規，全面掌握項目所在國關(guān)于市場(chǎng)準入與行業(yè)監管、國家安全審查、出口管制、外匯監管、反壟斷、反洗錢(qián)、反恐怖等方面的具體要求；
（十）安全環(huán)保。嚴格執行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護法律法規，完善企業(yè)生產(chǎn)規范和安全環(huán)保制度，加強監督檢查，及時(shí)發(fā)現并整改違規問(wèn)題；
（十一）產(chǎn)品質(zhì)量。不斷提升產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量，完善質(zhì)量體系，加強過(guò)程控制，嚴把各環(huán)節質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)；
（十二）勞動(dòng)用工。嚴格遵守勞動(dòng)法律法規，健全完善勞動(dòng)合同管理制度，依法規范招聘與勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除等，切實(shí)維護企業(yè)用工與勞動(dòng)者合法權益；
（十三）財務(wù)稅收。健全完善財務(wù)內部控制體系，嚴格執行財務(wù)事項操作和審批流程，嚴守財經(jīng)紀律,強化依法納稅意識，嚴格遵守稅收法律政策；
（十四）知識產(chǎn)權。建立健全知識產(chǎn)權保護體系，及時(shí)申請注冊知識產(chǎn)權成果，規范實(shí)施許可和轉讓?zhuān)訌妼ι虡I(yè)秘密和商標的保護,依法規范使用他人知識產(chǎn)權，防止侵權行為；
（十五）信息安全。建立和完善信息披露制度，采取全面可行的保護措施，防止商業(yè)秘密與內幕信息不當泄露，尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶(hù)的隱私信息，規范采集、處理、保存和使用個(gè)人信息；
（十六）商業(yè)伙伴。建立健全第三方準入與退出機制，對重要商業(yè)伙伴開(kāi)展合規調查，通過(guò)簽訂合規協(xié)議、要求作出合規承諾、增加合規條款等措施促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規，避免由于商業(yè)伙伴不合規帶來(lái)的合規風(fēng)險；
（十七）禮品與商務(wù)接待。禁止超規格、超標準或違反相關(guān)法律法規接受或送出禮品，以及超規格、超標準或違反相關(guān)法律法規，接受或組織商務(wù)宴請或其他形式的接待，維護正常商業(yè)關(guān)系的過(guò)程中不得違反公平競爭的市場(chǎng)秩序；
（十八）捐贈與贊助。嚴格審批程序，防止因不當捐贈與贊助導致違反公平競爭或其他社會(huì )負面評價(jià)和不良效果；
（十九）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。
第十六條 加強對以下重點(diǎn)環(huán)節的合規管理：
（一）制度制定環(huán)節。強化對規章制度、改革方案等重要文件的合規審查，確保符合法律法規、監管規定等要求；
（二）經(jīng)營(yíng)決策環(huán)節。嚴格落實(shí)“三重一大”決策制度，細化各層級決策事項和權限，加強對決策事項的合規論證把關(guān)，保障決策依法合規；
（三）生產(chǎn)運營(yíng)環(huán)節。嚴格執行合規制度，加強對重點(diǎn)流程的監督檢查，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中照章辦事、按章操作；
（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節。
第十七條 加強對以下重點(diǎn)人員的合規管理：
（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規意識，帶頭依法依規開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，認真履行承擔的合規管理職責，強化考核與監督問(wèn)責；
（二）重要風(fēng)險崗位人員。根據合規風(fēng)險評估情況明確界定重要風(fēng)險崗位，有針對性加大培訓力度，使重要風(fēng)險崗位人員熟悉并嚴格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項合規制度，加強監督檢查和違規行為追責；
（三）海外人員。將合規培訓作為海外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規等相關(guān)規定及合規要求；
（四）新入職人員。加強員工招聘過(guò)程中的合規審查，開(kāi)展新入職人員合規制度和合規要求專(zhuān)題培訓，強化源頭管控；
（五）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。
第十八條 強化海外貿易、投資、經(jīng)營(yíng)行為的合規管理：
（一）深入研究相關(guān)國際規則，掌握投資所在國家和地區的法律法規、文化宗教、商業(yè)習慣等，全面掌握禁止性規定等合規要求，明確海外貿易、投資、經(jīng)營(yíng)行為的紅線(xiàn)、底線(xiàn)；
（二）健全海外合規貿易、投資、經(jīng)營(yíng)的制度、體系、流程，重視開(kāi)展項目的合規論證和盡職調查，依法加強對境外機構的管控，規范經(jīng)營(yíng)管理行為；
（三）定期排查梳理海外貿易、投資、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險狀況，重點(diǎn)關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規風(fēng)險，妥善處理、及時(shí)報告，防止擴大蔓延。
第四章 合規管理運行
第十九條 建立健全合規管理制度。制定全員普遍遵守的合規行為規范和合規管理制度，針對重點(diǎn)領(lǐng)域制定專(zhuān)項合規管理制度，定期審查企業(yè)規章制度合規性，并根據法律法規變化、監管動(dòng)態(tài)等外部營(yíng)商環(huán)境變化，及時(shí)將外部合規要求轉化為內部合規制度。
第二十條 建立合規風(fēng)險識別預警機制。全面系統梳理經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規風(fēng)險，建立重點(diǎn)領(lǐng)域合規風(fēng)險庫，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統分析，對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較為嚴重后果的風(fēng)險及時(shí)發(fā)布預警。
第二十一條 加強合規風(fēng)險應對。針對發(fā)現的風(fēng)險制定預案，采取有效措施，及時(shí)應對處置。對于重大合規風(fēng)險事件，合規委員會(huì )統籌領(lǐng)導，合規管理負責人牽頭，相關(guān)部門(mén)協(xié)同配合，最大限度化解風(fēng)險、降低損失。
第二十二條 建立健全合規審查機制。將合規審查作為規章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營(yíng)、大額采購和銷(xiāo)售、大額資金管理等經(jīng)營(yíng)管理行為和相關(guān)財務(wù)、信息技術(shù)等專(zhuān)業(yè)事項的必經(jīng)程序，根據各種合規要求特別是合規管理制度、合規風(fēng)險清單，及時(shí)對不合規的內容提出修改建議，未經(jīng)合規審查不得實(shí)施。
第二十三條 建立合規管理舉報機制。暢通舉報渠道，保障企業(yè)員工和利益相關(guān)方有權利、有途徑舉報違法違規行為。
第二十四條 強化違規問(wèn)責。完善違規行為處罰機制，明晰違規責任范圍，細化懲處標準。針對反映的問(wèn)題和線(xiàn)索，及時(shí)開(kāi)展調查，嚴肅追究違規人員責任。
第二十五條 開(kāi)展合規管理評估。企業(yè)合規管理牽頭部門(mén)要會(huì )同業(yè)務(wù)部門(mén)定期對合規管理體系的有效性進(jìn)行分析評估，對重大或反復出現的合規風(fēng)險和違規問(wèn)題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強化過(guò)程管控，持續改進(jìn)提升。內審部門(mén)要定期對企業(yè)合規管理體系的有效性進(jìn)行合規審計，并將審計結果通報合規管理牽頭部門(mén)。
第五章 合規管理保障
第二十六條 強化領(lǐng)導責任。企業(yè)主要負責人要認真履行法治建設第一責任人職責，把合規管理工作作為謀劃部署企業(yè)法治建設工作的重要內容，對工作中的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，親自部署、親自研究、親自協(xié)調、親自督辦。企業(yè)各業(yè)務(wù)分管負責人要認真履行“一崗雙責”，堅持業(yè)務(wù)工作與合規管理同步謀劃安排、同步推進(jìn)落實(shí)、同步考核評價(jià)。
第二十七條 建立專(zhuān)業(yè)化、高素質(zhì)的合規管理隊伍。根據業(yè)務(wù)規模、合規風(fēng)險水平等因素配備合規管理人員，保證合規管理牽頭部門(mén)“機構、職責、崗位”三到位。重要子企業(yè)、海外經(jīng)營(yíng)重要地區或重點(diǎn)項目，應明確機構負責合規管理，并配備專(zhuān)職合規管理人員。
將合規管理經(jīng)費納入年度預算管理，保障合規管理工作有效實(shí)施。
第二十八條 加強合規考核評價(jià)。把合規經(jīng)營(yíng)管理情況納入對各部門(mén)和所屬企業(yè)負責人的年度綜合考核，細化評價(jià)指標，科學(xué)有效考核評價(jià)。對各部門(mén)和所屬企業(yè)員工合規職責履行情況進(jìn)行評價(jià)，并將結果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)的依據。市國資委把合規管理工作納入企業(yè)法治建設考核評價(jià)和述職評議內容。
第二十九條 強化合規管理信息化建設。通過(guò)信息化手段優(yōu)化管理流程，記錄和保存相關(guān)信息。運用大數據等工具，加強對經(jīng)營(yíng)管理行為依法合規情況的實(shí)時(shí)在線(xiàn)監控和風(fēng)險分析，實(shí)現信息集成與共享。
第三十條 重視合規培訓。持續加強業(yè)務(wù)培訓，提升隊伍能力水平。結合法治宣傳教育，建立制度化、常態(tài)化培訓機制，確保員工理解、遵循企業(yè)合規目標和要求。要做好合規培訓臺賬，為執法、司法活動(dòng)提供相關(guān)證據。
第三十一條 積極培育合規文化。通過(guò)制定發(fā)放合規手冊、簽訂合規承諾書(shū)等方式，強化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識，樹(shù)立依法合規、守法誠信的價(jià)值觀(guān)，筑牢合規經(jīng)營(yíng)的思想基礎。
第三十二條 建立合規報告制度。發(fā)生較大合規風(fēng)險事件，合規管理牽頭部門(mén)和相關(guān)部門(mén)應當及時(shí)向合規管理負責人、分管領(lǐng)導報告。重大合規風(fēng)險事件應當及時(shí)向市國資委和有關(guān)部門(mén)報告。
企業(yè)每年底應全面總結合規管理工作情況，起草合規管理年度報告，經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)后及時(shí)報送市國資委。
第三十三條 建立合規容錯機制。把企業(yè)是否依法合規作為免責認定的重要依據。經(jīng)綜合評估，認定企業(yè)合規管理體系有效建立并運行的情形下，因個(gè)別員工或利益相關(guān)方的不當行為導致發(fā)生違規風(fēng)險的，市國資委可依據相關(guān)規定和程序，酌情從輕、減輕或者免除對企業(yè)和相關(guān)領(lǐng)導的處罰。市屬企業(yè)可參照建立合規容錯機制，嚴格規范執行。
第六章 附 則
第三十四條 企業(yè)根據本指引，積極推進(jìn)合規管理體系建設，結合實(shí)際制定合規管理實(shí)施細則，并全面加強和指導所屬企業(yè)合規管理工作。
縣（區）國有資產(chǎn)監督管理機構可以參照本指引，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規管理工作。
第三十五條 本指引由市國資委負責解釋。
第三十六條 本指引自公布之日起施行。